Отчетно-налоговые новости второго полугодия 2017 года Перспективы - 2018

Александр КЛУНЬКО

эксперт-консультант по вопросам налогообложения, бывший заместитель начальника Главного управления косвенных налогов ГНАУ (1991-1997 гг), входил в состав группы по введению косвенных налогов в Украине, разработчик многочисленных схем оптимизации налогообложения, более ста выигранных судебных и административных дел у налоговой службы, автор многочисленных публикаций в газетах БУХГАЛТЕРИЯ и БИЗНЕС. Опыт лекторской деятельности – 23 года, более 1000 проведенных семинаров.

КИЕВ, 17 ноября
ул. А. Малышко, 1 (гостиница «Братислава»)

Регламент

09.00-10.00       Регистрация

10.00-12.00       Семинaр

12.00-12.30       Кофе-брейк

12.30-14.30       Семинaр

14.30-15.30       Обед

15.30-17.30       Семинар

Программа семинара

 

Общие вопросы

  • Осенние изменения в Налоговый кодекс Украины по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ и др. Планируемые изменения на 2018 год
  • Внесенные и планируемые изменения в приказы Минфина и ГФС по налоговой отчетности
  • Нюансы, особенности и ошибки при подготовке и представлении налоговой и финансовой отчетности
  • Новости внешнеэкономической деятельности и валютного законодательства
     

НДС

  • НДС-новости. Готовящиеся изменения в форму, порядок заполнения и регистрации налоговой накладной и расчета корректировки
  • Хитрости работы программного обеспечения при регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки в ЕРНН
  • Изменения в работе программного обеспечения формирования и функционирования формулы СЭА ПДВ
  • Критерии блокировки налоговых накладных и расчетов корректировки
  • Процедура разблокировки, порядок работы комиссии. Новое правило: «2% налоговой нагрузки + 4 наименования основных товаров»
  • Таблица данных плательщика налога (технологическая карта), списки «серых» кодов товаров и видов деятельности предприятий
  • Сопроводительные документы к Таблице данных плательщика налога. Новые требования и новые приложения к Таблице данных плательщика налога
  • Характерные и «скрытые» ошибки, допускаемые при заполнении и направлении Таблицы и сопроводительных документов
  • Тайные данные и сведения ГФС по блокировке и разблокировке налоговых накладных и расчетов корректировки
  • База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте
  • Условная продажа
  • Правило 365 и 1095 дней по налоговым накладным. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию или неправильное оформление, в том числе по заблокированным налоговым накладным и расчетам корректировки
  • Вопросы возмещения и возврата переплат по НДС

 

Налог на прибыль

  • Ошибки и спорные вопросы при заполнении отчетности, а также и практические советы по их устранению
  • Практика проведения налоговых плановых документальных проверок за 2015–2017 гг. на конкретных примерах
  • Проблемные вопросы, связанные с налогом на прибыль, в 2017 году и рекомендации по их решению
  • Переплаты, авансовые взносы при выплате дивидендов. Возврат излишне уплаченного налога
  • «Льготные» страны, «льготные» формы создания предприятий. Влияние на налоговый учет
  • ВЭД-операции (экспорт/импорт товаров, работ, услуг)
  • Сомнительная и безнадежная задолженность
  • Бывшие расходы двойного назначения
  • Ремонты и улучшения, в том числе при аренде
  • Применение разных методов амортизации в налоговом и бухгалтерском учете
  • Переоценка активов и альтернатива – уменьшение полезности актива

 

Первичные документы

  • Изменение статуса первичных документов
  • Практика применения заменителей первичных документов
  • Образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним
  • Практика проверок первичных документов и их заменителей
  • «Бестоварность» первичных документов

 

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

  • Спорные вопросы налогообложения 2017 года
  • Бесплатные раздачи. Рекламные операции. Отсутствие персонификации
  • Расходы на выездные, в том числе зарубежные семинары, деловые поездки
  • Представительские расходы. Питание
  • Налогообложение пассивных доходов
  • Прощение долга
  • Налоговые агенты и филиалы
  • Командировки и прочие операции

 

Новости упрощенной системы налогообложения 2017–2018 гг.

 

Контрольно-проверочная работа

  • Ориентиры и рекомендации ГФС при проведении плановых, внеплановых, камеральных проверок
  • Встречные проверки
  • Налоговые ямы, отработка контрагентов, увязка с блокировкой налоговых накладных и расчетов корректировки

 

Судебная практика по изложенным вопросам

 

План будет дополнен актуальными вопросами на дату проведения семинара. Кроме того, Вы имеете возможность заранее прислать письменные вопросы лектору семинара (для предоставления более полного и расширенного ответа со ссылками на реквизиты нормативных документов рекомендуем вопросы присылать не менее чем за 2 дня до проведения семинара)

Заявка на участие